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🏠 相続対策は資産家だけのものではありません

― 家族を守る“思いやり”の準備 ―

「相続」と聞くと、「うちは資産家じゃないから関係ない」と思われる方が多いかもしれません。
しかし実際には、自宅と預金だけでも、相続に関するトラブルや手続きの煩雑さに悩むケースは少なくありません。
特に近年は、核家族化や長寿化により、相続人同士の生活環境や考え方が異なることで、
小さな誤解が大きな“争続（そうぞく）”に発展することもあります。

相続対策とは、決して「お金持ちのための節税テクニック」ではなく、
大切な家族を守るための思いやりの準備です。
「もしもの時に困らないように」「家族が安心して暮らせるように」――その願いを形にすることが、
相続対策の本当の目的なのです。

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🔶 なぜ相続対策が相続手続きは、法律・税金・不動産・金融など、複数の分野が絡む非常に複雑なものです。

• そのため、何も準備をしていないと次のような問題が起こりやすくなります。
• 🗣️ 相続人同士の意見の食い違い

• • 🏠 不動産の名義変更や預金の凍結

  • ⏰ 相続税の申告・納付期限（10か月以内）への対応遅れ

  • 💰 配偶者の生活資金不足

  こうしたトラブルの多くは、**「知らなかった」「準備していなかった」**ことが原因です。
  特に、不動産や中小企業の株式など、現金以外の資産が多い場合は、
  「分け方」や「評価額の算定」をめぐって揉めることが多いのが実情です。

  松本保険事務所では、税理士・弁護士などの専門家と密に連携し、
  お客様のご家族構成・資産内容・ご希望に合わせた最適なプランをご提案します。
  「どこから手をつければいいか分からない」という方でも、
  初回の無料相談から安心してご相談いただけます。

🔷 相続対策の基本3ステップ

STEP ① 財産を「見える化」する

まずは、ご自身の財産を整理することから始めましょう。

不動産・預金・株式・保険・借入金などを一覧化して「財産目録」を作成します。

これにより、どんな資産があり、誰がどのように関係しているのかを明確にできます。
特に、土地や建物などの不動産は、相続評価額が固定資産税評価額と異なることもあるため、
専門家による確認が重要です。

STEP ② 遺言書を準備する

「うちは家族仲がいいから大丈夫」と思っていても、遺言書がないことで
意図しない分割トラブルに発展するケースは多くあります。
公正証書遺言を作成しておくことで、遺産の分け方や意思を法的に明確化できます。
特に不動産や自社株式など分けにくい財産がある場合は、早めの準備が有効です。

STEP ③ 税金と納付資金を考える

相続税は原則として現金一括納付です。
資産の多くが不動産に偏っている場合、納税資金を準備できずに困るケースもあります。
そのため、生命保険を上手に活用して「納税資金」や「遺族の生活資金」を確保することが大切です。
生命保険金は「受取人固有の財産」として扱われるため、分割調整にも役立ちます。

💡 相続税の基礎控除と生命保険の関係

相続税の基礎控除額

3,000万円 ＋ 600万円 × 法定相続人の数

例：配偶者＋子2人の場合

3,000万円＋600万円×3＝4,800万円まで非課税

さらに、生命保険金には**非課税枠（500万円×相続人数）**があり、
現金を残しながら税負担を抑えることができます。

相続人の数	基礎控除額	保険金非課税枠
1人（配偶者のみ）	3,600万円	500万円
2人（配偶者＋子1人）	4,200万円	1,000万円
3人（配偶者＋子2人）	4,800万円	1,500万円

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⚖️ 相続税と贈与税の違い

項目	相続税	贈与税
発生タイミング	相続（死亡）時	生前に贈与したとき
対象	被相続人の財産	贈与を受けた財産
控除	基礎控除あり（3,000万円＋600万円×法定相続人）	年間110万円まで非課税
節税の考え方	死後の評価	生前に分割して移転可能

💬 ポイント
「暦年課税贈与制度」を活用すれば、年間110万円以内の贈与は非課税。
長期的な贈与で将来の相続税を軽減することができます。

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👨‍👩‍👧 一次相続と二次相続を考える

• 一次相続：夫が亡くなったときの相続

• 二次相続：その後、配偶者が亡くなったときの相続

一次相続で配偶者に財産を集中させすぎると、
二次相続時に税負担が増えることがあります。

💡 両方を見据えた設計が大切です。

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📊 相続分割の基本と調整方法

法定相続分の基本例

相続人の組み合わせ	相続分
配偶者＋子1人	各1/2
配偶者＋子2人	配偶者1/2、子各1/4
配偶者＋親	配偶者2/3、親1/3
配偶者＋兄弟姉妹	配偶者3/4、兄弟姉妹1/4

よくある分割調整方法

① 代償分割：不動産を1人が相続し、他に現金で補う
② 換価分割：財産を売却して現金で分ける
③ 生命保険活用：配偶者の生活資金・納税資金を確保

🏢 事業承継も相続対策の一部です

事業をお持ちの方は、経営権や株式の分割など、事業承継対策も重要です。
当事務所では、

• 税理士による相続税申告・財産評価

• 弁護士による遺産分割協議対応

• 専門家紹介サービスによる総合支援
  を行っています。

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💬 よくあるご質問（Q&A）

Q. 相続の相談はいつから始めればいいですか？
A. 早いほど良いです。健康なうちに準備することで、選択肢が広がります。

Q. 保険で相続税対策は本当にできますか？
A. はい。非課税枠の活用や納税資金の確保にとても有効です。

Q. 専門家を紹介してもらえますか？
A. 当事務所では、信頼できる税理士・弁護士をご紹介し、連携してサポートします。

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初回相談無料
家族の未来を守るために、今できる準備を一緒に考えましょう。